Финансовый мониторинг: новый порядок представления сведений перенесен на 1 января 2027 года

1 октября 2026 года вступило в силу решение Службы финансового мониторинга Азербайджана от 25 сентября 2026 года. Оно меняет решение Службы от 21 апреля 2026 года, которым в новой редакции утвержден порядок представления сведений и документов в Службу обязанными лицами и аудиторами и установлены суммы, начиная с которых финансовые институты сообщают об электронных переводах.

Что изменено

• Начало. Апрельское решение вступает в силу 1 января 2027 года, а не 1 октября 2026 года.
• Электронные переводы. Финансовый институт представляет сведения об одном электронном переводе на 20 000 манатов и больше или на эквивалент в иностранной валюте. Учитываются переводы между счетами, переводы без открытия счета и переводы другими платежными инструментами.
• Физические лица. По физическому лицу, которое не является предпринимателем, сообщается о каждом следующем электронном переводе в календарном месяце после того, как сумма за месяц превысила 50 000 манатов.
• Бенефициарные собственники. Отменена часть о представлении сведений о бенефициарных собственниках юридических лиц, которые были клиентами до вступления решения в силу.
• Данные. В сведения об операции добавлен код вида счета.

Кого это касается

Решение адресовано банкам и другим финансовым институтам, другим обязанным лицам и аудиторам. Компания сталкивается с этими правилами как клиент банка: о ее переводах на сумму порога и выше сообщает банк.

Что делать

У финансовых институтов и других обязанных лиц есть время до 1 января 2027 года, чтобы привести отчетность к измененному порядку: пороги, код вида счета и виды отчетов. Эта заметка является кратким изложением; перед изменением системы нужно прочитать текст решения.

Источник: решение Службы финансового мониторинга № 3-21-28/3-6-17/2026 от 25 сентября 2026 года и решение от 21 апреля 2026 года, которое оно меняет, e-qanun.az, на азербайджанском языке.